国补加持AI眼镜放量！龙头+历史高涨幅+高弹性标的全梳理（A股+港股通）2026年国家发改委、财政部明确将AI眼镜纳入消费品以旧换新补贴范围，按售价15%补贴，最高500元/件，预计推动销量突破1500万台。以下梳理产业链核心龙头、历史炒作高涨幅个股及板块上涨时弹性突出的标的，供快速参考。一、AI眼镜核心龙头概念股（A股+港股通）整机制造与代工龙头1. 歌尔股份(002241.SZ)：全球XR代工市占率超60%，Meta Ray-Ban独家组装商，年产能规划500万台，深度绑定小米、华为。2. 立讯精密(002475.SZ)：精密制造龙头，切入AI眼镜整机组装，绑定头部品牌，技术与产能优势显著。3. 龙旗科技(688003.SH)：字节AI眼镜独家代工，2026年Q1量产，订单确定性强。4. 舜宇光学科技(2382.HK)（港股通）：光学龙头，AI眼镜镜头核心供应商，市占率领先。光学核心部件龙头1. 水晶光电(002273.SZ)：光波导技术全球领先，为谷歌Project Aura供应60%波导片，2026年订单落地后AR光学收入预计增200%。2. 蓝特光学(688127.SH)：AR衍射光波导核心供应商，良率达80%，适配轻量化趋势。芯片与模组龙头1. 恒玄科技(688608.SH)：AI眼镜主控芯片市占率超25%，6nm BES2800芯片支撑语音交互，绑定小米、华为等。2. 瑞芯微(603893.SH)：提供AI眼镜专用SoC方案，支持多模态交互，性能与功耗平衡优势明显。3. 环旭电子(601231.SH)：SiP模组龙头，为头部品牌提供AI眼镜系统级封装解决方案，历史单日涨幅曾达9.99%。声学与传感龙头1. 天键股份(301383.SZ)：字节AI眼镜独家声学供应商，双传导技术适配低功耗需求，量产已启动。2. 佳禾智能(300793.SZ)：AI眼镜音频解决方案提供商，深度绑定国内头部品牌。二、上上次AI眼镜炒作（2024年8月）涨幅较大个股本次炒作由AI眼镜新品发布催化，零售端个股表现最为亮眼：1. 博士眼镜(300622.SZ)：连续5个涨停，5日累计涨幅达149%，与雷鸟创新成立合资公司布局AI眼镜研发销售 。2. 明月镜片(301101.SZ)：5日累计涨幅35%，国内镜片龙头，积极布局AI眼镜适配镜片。3. 天键股份(301383.SZ)：5日累计涨幅26%，字节AI眼镜独家声学供应商，量产已启动。4. 亿道信息(001314.SZ)：5日累计涨幅21%，AI眼镜ODM厂商，客户覆盖全球主流品牌。5. 佳禾智能(300793.SZ)：5日累计涨幅19%，AI眼镜音频解决方案提供商，深度绑定国内头部品牌。