作为机关事业单位社保并轨的“夹心层”，“中人”（2014年10月前参保、改革后退休）在过渡期内提前退休，待遇计算和正常退休差别不小。很多人以为只是少领几年工资，实则涉及基础养老金、过渡性养老金等多笔账的连锁反应。今天用大白话拆解核心差异，帮你算清这笔明白账。

先明确边界：“中人”过渡期原本到2024年9月，部分地区已适当延长，期间早退需符合合规条件，比如工龄满30年、病退（经劳动能力鉴定）等，不是想退就能退。两者待遇计算均遵循“基础+个人账户+过渡性养老金”模式，差距核心在于“缴费年限、账户储存额、计发月数”三大变量。

第一笔账：基础养老金，早退亏在“年限+基数”双重缩水。公式核心是“缴费年限×1%”，早退1年就少1个百分点计发比例，还会错失工资增长机会。比如某人正常退休能累计缴费35年，提前2年退就只剩33年，仅年限一项就少拿2%；再加上早退前2年工资不涨，缴费基数跟不上社平工资涨幅，最终基础养老金可能比正常退休少6%-8%。

第二笔账：过渡性养老金，“中人”专属缓冲但仍有差距。这是“中人”独有的待遇，按2014年10前的视同缴费年限计算，公式里有过渡系数（各地0.19%-0.4%不等）。早退虽不影响视同年限，但正常退休时社平工资更高，过渡性养老金基数也随之上涨。比如某地过渡系数0.29%，视同年限10年，正常退休比早退2年每月多领近200元过渡性养老金。

第三笔账：个人账户养老金，早退是“存钱少+分的久”。账户里的钱来自个人8%缴费+利息，早退会提前终止缴费，储存额自然偏低；同时计发月数按退休年龄算，55岁退分170个月，60岁退只分139个月，早退越久每月分摊越少。比如个人账户早退时存18万，每月领1059元；正常退休存25万，每月领1798元，差距近700元。

举个实例更直观：张姐是事业单位“中人”，2000年参保，本可60岁正常退休（缴费40年），58岁提前2年退（缴费38年）。视同缴费年限14年，当地社平工资8000元，过渡系数0.3%。正常退休基础养老金约2800元，过渡性养老金3360元，个人账户养老金1800元，合计7960元；早退后三项分别为2688元、3216元、1324元，合计7228元，每月差732元。

还有两个关键差异点要注意。一是过渡期“保底限高”政策，早退待遇若低于老办法标准，按老办法发，正常退休则按实际核算，部分早退人员能靠这个政策抵消部分损失；二是病退等特殊早退，部分地区每提前1年减发2%养老金，正常退休无此扣减，差距会进一步拉大。

常见误区要避开：别觉得工龄长就能补差距，工龄≠视同缴费年限，还要看实际缴费基数；也别轻信“早退必补养老金”，差距是政策规则下的客观结果，仅未足额缴费、年限认定错误等情况可申请更正补领。

总而言之，“中人”过渡期早退待遇必然低于正常退休，核心是缴费和计发条件的差异。是否早退要结合身体状况、工龄等综合考量，提前到社保窗口核算具体金额，再做决定才不糊涂。