【琅河财经】之前推荐大家看央视反腐纪录片。有一个人真的让我学到好多啊，这里也很佩服办案人员，知识丰富，抽丝剥茧。 这人是姚前，中国证监会科技监管司原司长，曾任中国人民银行数字货币研究所所长。所以这期有大量数字货币的知识。 姚前是如何利用虚拟货币进行受贿？ 2018年，币圈老板张某通过姚前的下属蒋国庆请求帮助，希望姚前为公司的代币发行融资项目提供帮助，姚前向某虚拟货币交易所打招呼。张某公司成功发行代币，募集到2万枚以太币。 为感谢姚前的帮助，张某送上2000枚以太币。这一步就很关键了，因为是直接受贿。但是姚前自己精通数字货币的交易，所以他很聪明，他决定让下属去接收这些以太币。 这个下属叫蒋国庆，这期也有他。他说他当时觉得如果自己收了，那受贿的就是自己了，因为他收了后，肯定也是去交易所交易，那姚前就没风险。可是这件事一旦被查，那自己不背锅吗？ 所以，打工人都要铭记在心的那招，他马上用上了。那就是工作留痕。他设立了中转地址进行隔离。他说，"我就设了一个中转地址，人家把币打到中转地址，再从中转地址转到姚前的个人钱包里面去"。 这样的设计既完成了任务，又在形式上保持了距离，为自己创造了"我只是经手"的借口。 不得不说，确实，工作留痕很重要，蒋国庆后来真的能说得清这个事情。 回到姚前，刚说了，他是一个很懂数字货币的人，他从中转地址搞到以太币后，他开始自己加密存储隐藏。他使用伪装成手机、U盘、遥控器的硬件钱包，私钥通过纸质纸条记录，藏匿在办公室抽屉里。一旦他收到检查时会重点查找这两样物品。而且本人银行账户保持干净，无明显异常，因为是利用他人身份开设马甲账户，由姚乾实际控制。 不过他被查到，是因为他开始将部分虚拟货币变现。他转出其中370枚以太币，通过虚拟货币交易商兑换获得1000万元人民币，再把这笔资金转入马甲账户，最后去买了北京价值2000万的别墅。其中1000万元（虚拟货币兑换）+ 1200万元（其他利益输送），产权登记：挂在亲戚名下，实际由姚前控制。当然这便是虚拟货币的缺点了，虚拟货币不兑现也没什么用，那就是一串数字"。一旦要变成真实资产（如房产），就必然留下蛛丝马迹。 虚拟货币受贿有着身份隔离、自由交易以及隐蔽强的特点。交易记录虽然公开，但需要专业知识才能追踪，所以办案人员是很厉害的。节目介绍，区块链的透明性成为查处的关键突破口，还有就是虚拟货币终究要兑换成人民币或购买实体资产，这一环节必然留下痕迹。 那什么叫区块链的透明性呢？区块链本质上是一个分布式公开账本，就像一个共享的Excel表格，每一笔交易都会被记录在"区块"中；这些区块按时间顺序链接成"链"，所有参与者都保存着完整的账本副本。区块链每个节点都保存完整账本，任何人都能查看。 以下内容是看节目推出来的，不一定正确，如果有错误，请指正： 每个区块链地址（类似银行账号）的转入转出记录都是透明的，就像公开的汇款记录，你能看到A地址给B地址转了多少钱。所以，在姚前案中，办案人员就能查到2000枚以太币从张某地址转到姚前地址的完整路径。 但是还是有一些看不到的，交易地址背后的真实身份、实际控制人信息以及交易的动机和背景，都看不到。 尽管区块链地址本身不直接显示所有者真实身份（具有伪匿名性），但一旦通过其他渠道（如口供、通信记录，我觉得这一步才是核心）确定了某个地址与特定人物（如张某）的关联，调查人员就可以像查看公开的“银行转账记录”一样，清晰地追踪该地址所有资金的来龙去脉。这正是他们能构建起从张某到蒋国庆中转地址，再到姚前地址的完整证据链的原因。 所以我看完这期还有之前AI比对招投标数据感慨，现在办案手法越来越先进了，知识储备也要跟上。比如本案，办案过程并非单靠一种技术，而是将区块链数据追踪、大数据账户分析和传统的审讯取证紧密结合。 我们就算只是看节目，也能学到不少知识。 以及，作为下属，要工作留痕。尤其是本案这类违法的事情。